Ha Németországban dolgozol, előfordulhat, hogy év közben több adót vonnak le a béredből, mint amennyi az éves elszámolás alapján fizetendő. Egy megfelelően elkészített német adóbevallásban számos munkával kapcsolatos költség figyelembe vehető. Ezek az adóköteles jövedelmedet csökkenthetik, így kevesebb adót kellhet fizetned, és több adót kaphatsz vissza.
Tapasztalataink szerint sok a bizonytalanság: elszámolható-e a hazautazás vagy a németországi szállás, milyen dokumentumokat kérhet a német adóhivatal, a Finanzamt, és mire kell különösen figyelni? Nézzük meg, miért nem mindegy, milyen adatokat és igazolásokat készítesz elő!
Mit lehet elszámolni a német adóbevallásban?
A Németországban dolgozó magyar munkavállalóknál gyakran az alábbi kiadások és elszámolási lehetőségek kerülnek szóba:
- Magyarország és Németország közötti, elszámolható hazautazások
- munkavégzés miatt szükséges németországi albérlet vagy munkásszállás költsége
- munkába járás – jellemzően távolságalapú átalány szerint
- étkezési többletköltségre járó átalány – meghatározott feltételekkel és időszakokra
- kettős háztartás (doppelte Haushaltsführung) további elszámolható költségei
- otthoni munkavégzés (home office) alapján igénybe vehető levonás
- bizonyos biztosítási díjak
- egyes, saját magad által viselt egészségügyi és orvosi költségek
- munkavégzéssel kapcsolatos további kiadások, például munkaeszközök
Ezek azonban nem számolhatók el automatikusan, és nem is azonos szabályok szerint. Mindig az adott adóévet, az élethelyzetedet és a költség jellegét kell megvizsgálni. Amit a munkáltatód adómentesen megtérített, azt ugyanarra a célra nem számolhatod el még egyszer saját költségként.
A biztosítási díjakra és az egészségügyi kiadásokra külön előírások vonatkoznak. Az orvosi költségeknél például általában csak a jövedelmi és családi helyzet alapján meghatározott adózási önrészt meghaladó összeg csökkentheti az adót.
Fontos: az elszámolt költség nem ugyanakkora adó-visszatérítést jelent. A munkavállalói költségátalány miatt sem eredményez minden további tétel külön adómegtakarítást. A bevallás visszatérítés helyett akár befizetendő adóval is zárulhat.
Németországi munka, magyarországi otthon: mikor lehet kettős háztartás?
A Németországban dolgozó magyarok adóbevallásánál fontos kérdés lehet a kettős háztartás, németül doppelte Haushaltsführung.
Ez különösen akkor lehet lényeges, ha Magyarországon fenntartod az otthonodat, miközben a németországi munkavégzés miatt Németországban is lakást, szobát vagy munkásszállást használsz.
Ha a feltételek teljesülnek, például a németországi szállás és a hazautazások költségei is figyelembe vehetők, az adott tételre vonatkozó korlátokkal.
Fontos azonban: két lakcím önmagában még nem jelent automatikusan kettős háztartást.
A Finanzamt vizsgálhatja, hogy Magyarországon van-e az életviteled központja, ott valóban saját háztartást vezetsz-e, és a németországi szállásra a munkád miatt van-e szükséged. A háztartás fenntartását, közös háztartásnál a költségekhez való pénzügyi hozzájárulást, valamint a lakhatás és az utazások körülményeit is igazolni kellhet. A saját háztartás nem feltétlenül saját tulajdonú ingatlant jelent.
Milyen dokumentumokat készíts elő a költségek elszámolásához?
A németországi adóbevallás elkészítésénél nem elég tudni, hogy milyen költségeid voltak. Fontos az is, hogy szükség esetén megfelelően igazolni tudd azokat.
Fennakadást okozhat például, ha:
- a szállás használata vagy a bérleti díj kifizetése nem igazolható megfelelően,
- hiányzik a munkáltatótól kapott szállásra vagy költségtérítésre vonatkozó adat,
- nem igazolható megfelelően a magyarországi háztartás,
- nincs pontos nyilvántartás az utazásokról,
- hiányoznak az adott költséghez szükséges igazolások,
- vagy az adatok nem egyeznek a Finanzamt rendelkezésére álló információkkal.
A hiányos dokumentáció miatt a Finanzamt további igazolásokat kérhet, ami lassíthatja a feldolgozást. Ha egy költség elszámolásának feltételei nem igazolhatók, az adóhivatal az adott tételt el is utasíthatja.
Nem kell minden bizonylatot automatikusan a bevalláshoz csatolni, de az előírt vagy a Finanzamt által kért igazolásokat be kell nyújtani. A nekünk szükséges iratokat a nyomtatványcsomag tájékoztatója alapján készítsd össze.
Ne számolj el túl keveset, de olyat se, amire nem vagy jogosult!
A német adóbevallás elkészítésénél két tipikus hibával találkozunk.
Az egyik, amikor valaki azért nem jelez egy költséget, mert nem tudja, hogy elszámolható-e. Így olyan tétel is kimaradhat, amely csökkenthetné az adóját.
A másik véglet, amikor olyan kiadások is bekerülnek a bevallásba, amelyek nem vagy nem az adott formában számolhatók el.
A megfelelő német adóbevallás nem attól jó, hogy minél több költséget tartalmaz, hanem attól, hogy minden jogos költség megfelelő jogcímen, megfelelő összegben és igazolható módon szerepel benne.
Német adóbevallás? Segítünk eligazodni!
Nem kell egyedül eldöntened, hogy egy költséged elszámolható-e. Írd le az élethelyzetedet, add meg pontosan az adatokat, és küldd el a szükséges igazolásokat!
Mi, a ROLESZT Kft németADÓ-Tündérei, a rendelkezésre álló adatok és dokumentumok alapján segítünk abban, hogy a jogosan elszámolható költségek megfelelően szerepeljenek a bevallásodban.
A nyomtatványcsomagban található adatlap és tájékoztató segít összegyűjteni a szükséges információkat. Töltsd ki alaposan, így mi is pontosabb képet kapunk a munkavégzésedről, az utazásaidról és a családi helyzetedről.
Német adóbevallás, német adóvisszatérítés?
Bízd a ROLESZT Kft németADÓ-Tündéreire!
Kérd a német adóbevalláshoz szükséges nyomtatványcsomagot, és indulhat az adataid összegyűjtése!
Ahhoz, hogy elkészüljön a német adóbevallásod, családi pótlék igénylésed,
különböző adataidra, és igazolásokra van szüksége az adott ügyben eljáró hivatalnak.
Nyomtatványcsomagjaink tartalmaznak egy tájékoztatót, egy adatlapot, és egyéb igazolás űrlapokat,
mely nyomtatványokat a gombra kattintva tudod a legegyszerűbben kérni tőlünk és aztán indulhat az ügyintézés:
Kövess bennünket a közösségi médiában, és ne maradj le az aktuális hírekről, adózási tippekről !
📘 Facebook: https://www.facebook.com/nemetado
📷 Instagram: https://www.instagram.com/nemetado
▶️ Youtube: https://www.youtube.com/@nemetado-tunderei
🎵 Tiktok: https://www.tiktok.com/@nemetado
Ami még érdekelhet:
Klikkelj a felsorolásban szereplő címekre a teljes tartalom eléréséhez!
- Új EU/EGT igazolás 2026-tól
- Kindergeld kifizetések időpontjai 2026-ban.
- Itt az ideje, hogy összegyűjtsük az összes dokumentumot a németADÓ-bevalláshoz!
- 2024-es németADÓ-s és németCSALÁDI-s újdonságok.
- Kindergeld kifizetések időpontjai 2024-ben.
- Fontos információk az adózóknak – Felszólítás a német adóhivataltól
- Németországi adóosztályok (Steuerklasse) – ezt érdemes tudni róla!
- Tévhitek az adózással kapcsolatban: 7 általános hiedelem, amit jobb eloszlatni!
- Fontos változás május 22-étől: Az EU/EGT Igazolás és a német adóbevallás összefüggése
- FIGYELEM! Határidő változások!
- Bizonylatokat gyűjteni és megőrizni.
- 18 éves lettem én, meglepetés e költemény…
- Mit tanított nekünk 2020?
- Kurzarbeit és adóbevallás.
- Gyermekbónusz (Kinderbonus) kisokos!
- Határidő és a késedelmi pótdíj!
- Meddig kell benyújtani a német adóbevallásodat?
- Leírható-e az otthoni munkavégzés (Homeoffice) a németADÓ-ból?
- Amit a németCSALÁDI-pótlék (KINDERGELD) igénylésről mindenképpen tudnod kell!
- Családdal vagy család nélkül éri meg jobban
- A koronavírus margójára
- A 7 leggyakoribb kérdés a német személyi jövedelemadóval kapcsolatosan.
- Lohnsteuerbescheinigung- ról érthetően!
- Te is kaptál felszólítást a német adóhivataltól (Finanzamt-tól)?
- Mit jelent számodra a július 31.-i határidő?
- Érthetően a 3-as adóosztályról.
- Ha csak egy cikket olvasnál a német családi pótlékról, akkor mindenképpen ez legyen az!
- Kindergeldről általában
- Költségek elszámolása a németADÓ bevallásban!
- A németADÓ bevallásról általában
- Nem mindennap esik meg az emberrel, hogy gyermeke 18 éves lesz.
- Ha te is rendszeresen utazol Magyarország- Németország között, akkor erre az infóra neked is nagy szükséged lehet!
- Összes németADÓ- Hírek!